A.只有經(jīng)授權(quán)的程序員才能改動程序。
B.數(shù)據(jù)文件記錄的完整準確。
C.沒有不適當實施生產(chǎn)程序。
D.對數(shù)據(jù)文件進行未經(jīng)授權(quán)的變動。
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A.事先編好的空白采購訂單在采購部門內(nèi)部保管。
B.采購程序被設(shè)計良好。而且除非采購監(jiān)事另有指示，這些程序一般得到遵守。
C.由于2，000美元以上的采購活動需要兩個人的簽名，正常的經(jīng)營性采購都在500美元到2，000美元之間。
D.采購代理投資公開上市的互助基金，而該基金的投資組合中包括公司某供應(yīng)商的股票。
A.合理性檢查；
B.數(shù)據(jù)自檢；
C.前期數(shù)據(jù)核對；
D.數(shù)值正確性檢查。
A.開展這筆交易，因為這么做將使公司和交易員都能從中受益。
B.讓能源公司的另一位交易員做這筆交易，以避免利益沖突。
C.在向風(fēng)險監(jiān)督委員會披露該信息的同時開展該筆交易，以充分利用這次機會。
D.冒著失去交易機會的風(fēng)險將做決定的責任推給管理層。
A.運營、財務(wù)報告及合規(guī)
B.運營、信息及合規(guī)
C.信息、財務(wù)報告及監(jiān)控
D.運營、信息及監(jiān)控
A.控制過程；
B.控制環(huán)境；
C.治理過程；
D.管理的理念和經(jīng)營風(fēng)格。
最新試題
內(nèi)部審計師在承接設(shè)計業(yè)績考評體系的咨詢工作時，以下哪項活動不能在該咨詢業(yè)務(wù)的過程中得到展開（）
現(xiàn)考慮甲乙兩人中選擇其一進入審計團隊執(zhí)行一項技術(shù)性很強的審查工作。從客觀性的角度考量，以下哪種情況可能妨礙此人入選參加審計工作（）Ⅰ.甲是內(nèi)部審計工作人員，具備必須要的技術(shù)技能。甲在將審計的系統(tǒng)開發(fā)過程中參加過該系統(tǒng)的控制審查Ⅱ.乙是一位了解審計領(lǐng)域的技術(shù)專家，但并非內(nèi)部審計工作人員。雖然乙在將要審計的信息系統(tǒng)部門中擁有個人聲譽，但他任職于組織的另一個部門
應(yīng)該認識到營銷內(nèi)部審計最重要的宣傳活動應(yīng)貫穿于內(nèi)部審計師與客戶的所有交往中，每名審計師應(yīng)在心中牢記宣傳審計活動，以下哪項列示了宣傳手冊的特點（）
因為某種原因，內(nèi)部審計師A接替了內(nèi)部審計師B的工作繼續(xù)開展存貨的審計工作，為了保證審計工作的效果和效率，內(nèi)部審計師A應(yīng)該采取的措施是（）
某大型投資組織聘用了一位首席風(fēng)險官（CRO），負責組織風(fēng)險管理流程。以下哪些人應(yīng)該對審計計劃中用到的風(fēng)險進行優(yōu)先排序（）
要處理項目執(zhí)行過程中遇到的舞弊風(fēng)險，以下哪項陳述最恰當?shù)卣f明了審計人員應(yīng)具備的能力（）
以下哪項陳述精確描述了混合審查（）
以下哪種條件是成功的變革管理所必需的（）Ⅰ.果斷作出決定并采取必要措施Ⅱ.組織的傳統(tǒng)受到尊重Ⅲ.變革帶來提高或改良Ⅳ.內(nèi)部和外部交流得到控制
某金融機構(gòu)的內(nèi)部審計師對貸款委員會批準的50筆貸款業(yè)務(wù)審計后發(fā)現(xiàn)，其中有5筆貸款超過了原來的批準額度。審計師采取下列哪項行動是合適的（）
為了提高運營的效率和正確性，某連鎖機構(gòu)決定在全國12個連鎖窗口實行自動化支付系統(tǒng)，內(nèi)部審計師在審查該系統(tǒng)的有效性時，應(yīng)該重點關(guān)注的是（）