A.基金財務報表附注的是對報表內(nèi)未提供的或披露不詳盡的內(nèi)容進一步的解釋說明
B.基金財務會計報告包括資產(chǎn)負債表及其附注
C.基金財務報表附注需要披露編制基金財務報表所采用的主要會計政策和會計估計，會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明
D.基金財務會計報表為報告期末的資產(chǎn)負債表，當年的利潤表，當年的所有者權(quán)益變動表
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關(guān)于基金監(jiān)管的概念，以下描述正確的是（）。
Ⅰ根據(jù)基金監(jiān)管對象范圍的不同，可以分為廣義的基金監(jiān)管和狹義的基金監(jiān)管
Ⅱ廣義的基金監(jiān)管對象范圍包括基金市場、基金市場主體及其活動
Ⅲ狹義的基金監(jiān)管主體為政府基金監(jiān)管機構(gòu)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅲ
A.從橫向關(guān)系來看，在同一內(nèi)控層次內(nèi)，應協(xié)調(diào)運作、相互制衡
B.從縱向關(guān)系來看，下級受上級監(jiān)督，上級具有決定權(quán)，不受下級監(jiān)督
C.經(jīng)過橫向和縱向的核查和制約，才能更好的降低風險
D.基金管理人應建立關(guān)鍵崗位輪崗和定期稽查制度，杜絕中層管理人員串通作案
A.重大業(yè)務授權(quán)應明確授權(quán)內(nèi)容和時效
B.授權(quán)要適當，對已經(jīng)不適用的授權(quán)應及時修改或取消授權(quán)
C.應建立健全公司授權(quán)標準和程序，確保授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行
D.公司員工應當在授權(quán)范圍內(nèi)行使職責，管理層因責任重大可在特定情況下突破授權(quán)范圍
A.要求部門設置體現(xiàn)相互交叉的原則
B.建立嚴格的崗位分離制度
C.強化內(nèi)部監(jiān)督稽核和風險管理系統(tǒng)
D.建立完善的崗位責任制度
A.應遵循相互制約的原則，即主要考慮橫向控制的制約關(guān)系
B.應確保基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)在統(tǒng)一的控制措施下運作
C.主要涉及投資、研究、交易等與投資管理密切相關(guān)的業(yè)務環(huán)節(jié)，其他環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制可根據(jù)需要決定是否成立
D.應考慮以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果
最新試題
基金與保險產(chǎn)品的區(qū)別不包括（）
守法合規(guī)是基金從業(yè)人員最基礎的執(zhí)業(yè)道德，這里的“法”和“規(guī)”包括（）。Ⅰ.憲法Ⅱ.刑法Ⅲ.中國證監(jiān)會發(fā)布的部門規(guī)章Ⅳ.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的自律規(guī)定Ⅴ.基金公司的內(nèi)部規(guī)定
（）不屬于開放式基金認購程序中投資人的工作內(nèi)容。
下列不屬于對公開募集基金銷售活動監(jiān)管的是（）
以下屬于基金專業(yè)投資者的是（）。Ⅰ.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品Ⅱ.證券公司資管計劃Ⅲ.信托公司信托計劃Ⅳ.保險公司保險產(chǎn)品
某資產(chǎn)管理公司擬開展營銷活動，銷售其管理的私募基金產(chǎn)品，以下行為不合規(guī)的是（）。Ⅰ.通過與投資者簽訂《委托投資協(xié)議書》的方式，間接向投資金額不足20萬元的投資者募集資金Ⅱ.鼓勵員工通過撥打不特定陌生客戶電話，推介公司的基金產(chǎn)品Ⅲ.在其網(wǎng)站上用“使投資利潤呈現(xiàn)出最大化的奇跡效應”宣傳其投資經(jīng)理IV.在其網(wǎng)站上設置特定對象確定程序，向已注冊的用戶定期推送私募基金投資策略報告
根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，以下各事項中屬于公募證券投資基金的招募說明書必備內(nèi)容的是（）。
依據(jù)所承擔職責與作用的不同，基金市場的參與主體不包括（）
基金管理公司采取以下哪些措施可以完善會計系統(tǒng)管理（）Ⅰ.由一人同時擔任基金會計崗和合規(guī)管理崗并獨自操作全過程Ⅱ.基金管理公司的會計核算與旗下基金的會計核算交叉混同Ⅲ.對所管理的基金以基金為會計核算主體獨立建賬、獨立核算Ⅳ.不同基金在名冊登記、賬戶設置、資金劃轉(zhuǎn)等方面相互獨立
基金客戶檔案管理是基金銷售管理的重要內(nèi)容與基礎，下列關(guān)于基金客戶檔案管理說法正確的是（）。