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清查現(xiàn)金時,不許以借條、收據(jù)抵充現(xiàn)金,但有領(lǐng)導(dǎo)簽字則可以。
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銀行存款余額調(diào)節(jié)表可作為原始憑證入賬。
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銀行存款每天由出納與銀行核對。
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