A.不允許缺貨
B.企業(yè)現(xiàn)金充足，不會因現(xiàn)金短缺而影響進貨
C.需求量穩(wěn)定，并且能預測
D.能集中到貨
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A.等風險投資的必要報酬率
B.收賬費用
C.存貨數(shù)量
D.現(xiàn)金折扣
A.增加壞賬損失
B.增加收賬費用
C.減少收賬費用
D.增加應收賬款
A.現(xiàn)金持有量越大，機會成本越高
B.現(xiàn)金持有量越低，短缺成本越大
C.現(xiàn)金持有量越大，管理成本越大
D.現(xiàn)金持有量越大，收益越高
A.兩種方法都考慮了現(xiàn)金的交易成本和機會成本
B.存貨模式簡單、直觀，比隨機模式有更廣泛的適用性
C.隨機模式可以在企業(yè)現(xiàn)金未來需要總量和收支不可預測的情況下使用
D.隨機模式確定的現(xiàn)金持有量，更易受到管理人員主觀判斷的影響
A.持有成本
B.管理者的薪資
C.短缺成本
D.機會成本
最新試題
計算分析題：A公司有關資料如下：（1）目前A公司的現(xiàn)金余額為150萬元。（2）未來1年，預計公司的每月現(xiàn)金流出比現(xiàn)金流入多80萬元。（3）F公司的證券買賣都是通過一個代理員進行的，每一筆業(yè)務將需要由公司支付1000元。（4）貨幣市場上的年證券收益率為12%。公司采用存貨模式確定最佳現(xiàn)金持有量。要求（1）計算該公司應保留多少元的現(xiàn)金余額？（2）計算公司目前應該將多少現(xiàn)金投資于貨幣市場的有價證券？（3）計算公司在未來12個月內(nèi)將進行多少次證券銷售？
ABC公司是一個商業(yè)企業(yè)?，F(xiàn)行的信用政策是40天內(nèi)全額付款，賒銷額平均占銷售額的75%，其余部分為立即付現(xiàn)購買。目前的應收賬款周轉天數(shù)為45天（假設一年為360天，根據(jù)賒銷額和應收賬款期末余額計算，下同）?？偨?jīng)理今年1月初提出，將信用政策改為50天內(nèi)全額付款，改變信用政策后，預期總銷售額可增長20%，賒銷比例增加到90%，其余部分為立即付現(xiàn)購買。預計應收賬款周轉天數(shù)延長到60天。改變信用政策預計不會影響存貨周轉率和銷售成本率（目前銷貨成本占銷售額的70%），工資由目前的每年200萬元，增加到380萬元。除工資以外的營業(yè)費用和管理費用目前為每年300萬元，預計不會因信用政策改變而變化。上年末的資產(chǎn)負債表如下：要求：假設該投資要求的必要報酬率為8.9597%，問公司應否改變信用政策？
研究保險儲備的目的，就是要找出合理的保險儲備量，使缺貨或供應中斷損失和儲備成本之和最小。需要考慮（）。
下列關于儲備存貨的成本的說法中，不正確的是（）。
某公司根據(jù)現(xiàn)金持有量的存貨模式確定的最佳現(xiàn)金持有量為100000元，有價證券的年利率為10%。在最佳現(xiàn)金持有量下，該公司與現(xiàn)金持有量有關的總成本為（）元。
一年前由于國家收縮銀根，造成股票大跌，一年下來，上海股票指數(shù)由原來的3500點降低到2000點附近，A公司根據(jù)注冊會計師的建議，準備現(xiàn)金3000萬元，以便在恰當?shù)臅r候購入一定數(shù)量的股票。企業(yè)置存此現(xiàn)金是基于（）。
存貨模式和隨機模式是確定最佳現(xiàn)金持有量的兩種方法，下列關于這兩種方法的表述中，正確的有（）。
計算分析題：已知：某公司現(xiàn)金收支平穩(wěn)，預計全年現(xiàn)金需要量為156250元，現(xiàn)金與有價證券的轉換成本為400元／次，有價證券年利率為5%。該公司采用存貨模式確定最佳現(xiàn)金持有量，一年按360天簡化處理。要求：（1）計算最佳現(xiàn)金持有量；（2）計算全年最低現(xiàn)金管理總成本、全年最低現(xiàn)金轉換成本和全年最低現(xiàn)金持有機會成本；（3）若企業(yè)全年現(xiàn)金管理的相關總成本想控制在2000元以內(nèi)，如果通過控制現(xiàn)金與有價證券的轉換成本達到此目標，則每次轉換成本的限額為多少？
確定企業(yè)的信用政策，需要考慮的因素包括（）。
下列關于延長信用期影響的表述中，正確的有（）。