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如果放棄現(xiàn)金折扣，在信用期內(nèi)付款，放棄現(xiàn)金折扣成本的大小與（）。
某企業(yè)采用保守型的營(yíng)運(yùn)資本籌資策略，則在經(jīng)營(yíng)低谷其易變現(xiàn)率（）。
計(jì)算分析題：丙公司是一家汽車(chē)配件制造企業(yè)，近期的銷(xiāo)售量迅速增加。為滿(mǎn)足生產(chǎn)和銷(xiāo)售的需求，丙公司需要籌集資金495000元用于增加存貨，占用期限為30天。現(xiàn)有三個(gè)可滿(mǎn)足資金需求的籌資方案：方案1：利用供應(yīng)商提供的商業(yè)信用，選擇放棄現(xiàn)金折扣，信用條件為“2／10，N／40”。方案2：向銀行貸款，借款期限為30天，年利率為8%。銀行要求的補(bǔ)償性金額為借款額的20%。方案3：以貼現(xiàn)法向銀行借款，借款期限為30天，月利率為1%。要求：（1）如果丙公司選擇方案1，計(jì)算其放棄現(xiàn)金折扣的機(jī)會(huì)成本。（一年按360天計(jì)算）（2）如果丙公司選擇方案2，為獲得495000元的實(shí)際用款額，計(jì)算該公司應(yīng)借款總額和該筆借款的實(shí)際年利率。（3）如果丙公司選擇方案3，為獲得495000元的實(shí)際用款額，計(jì)算該公司應(yīng)借款總額和該筆借款的實(shí)際年利率。（4）根據(jù)以上各方案的計(jì)算結(jié)果，為丙公司選擇最優(yōu)籌資方案。
某公司按照“2／20，N／60”的條件從另一公司購(gòu)入價(jià)值1000萬(wàn)的貨物，由于資金調(diào)度的限制，該公司放棄了獲取2%現(xiàn)金折扣的機(jī)會(huì)，假設(shè)一年按360天計(jì)算，公司為此承擔(dān)的放棄現(xiàn)金折扣成本是（）。
計(jì)算分析題：某企業(yè)打算向銀行申請(qǐng)借款500萬(wàn)元，期限一年，報(bào)價(jià)利率10%。要求計(jì)算下列幾種情況下的有效年利率：（1）收款法付息；（2）貼現(xiàn)法付息；（3）銀行規(guī)定補(bǔ)償性余額為20%（不考慮補(bǔ)償性余額存款的利息）；（4）銀行規(guī)定補(bǔ)償性余額為20%（不考慮補(bǔ)償性余額存款的利息），并按貼現(xiàn)法付息；（5）銀行規(guī)定本息每月末等額償還，不考慮資金時(shí)間價(jià)值。
某企業(yè)年初從銀行貸款200萬(wàn)元，期限1年，年利率為8%，按照貼現(xiàn)法付息，則年末應(yīng)償還的金額為（）萬(wàn)元。
新華公司由于業(yè)務(wù)的需要，經(jīng)常向銀行貸款，財(cái)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)，如果是長(zhǎng)期貸款，銀行經(jīng)常會(huì)向公司提出很多限定性條件或管理規(guī)定；而如果是短期負(fù)債，限制則相對(duì)寬松些。這一情況體現(xiàn)了短期負(fù)債籌資特點(diǎn)中的（）。
某企業(yè)按年利率10%從銀行借入款項(xiàng)800萬(wàn)元，銀行要求企業(yè)按貸款限額的15%保持補(bǔ)償性余額，存款利率為2%，該借款的有效年利率為（）。
計(jì)算分析題：某公司擬采購(gòu)一批零件，全款為100萬(wàn)，A供應(yīng)商規(guī)定的付款條件：10天之內(nèi)付款的話，支付98萬(wàn)；30天之內(nèi)付款的話，支付100萬(wàn)。要求：（1）計(jì)算放棄現(xiàn)金折扣的成本；（2）假設(shè)銀行短期貸款利率為15%，確定對(duì)該公司最有利的付款日期和價(jià)格；（3）若目前的短期投資收益率為40%，確定對(duì)該公司最有利的付款日期和價(jià)格；（4）如果有另外一家B供應(yīng)商提供"1/10，n/30"的信用條件，假設(shè)銀行短期貸款利率為15%，回答應(yīng)該選擇哪家供應(yīng)商？
某企業(yè)生產(chǎn)淡季占用流動(dòng)資產(chǎn)10萬(wàn)元，長(zhǎng)期資產(chǎn)100萬(wàn)元，生產(chǎn)旺季還要增加30萬(wàn)元的臨時(shí)性存貨，若企業(yè)權(quán)益資本為100萬(wàn)元，長(zhǎng)期負(fù)債和自發(fā)性流動(dòng)負(fù)債合計(jì)20萬(wàn)元，其余則要靠借入短期負(fù)債解決，該企業(yè)實(shí)行的是（）。