A.資金成本較高
B.易變現(xiàn)率較高
C.舉債和還債的頻率較高
D.蒙受短期利率變動損失的風險較高
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A.以36.73％的利息率借入100萬元，使用期限為20天
B.以36.73％的利息率借入98萬元，使用期限為20天
C.以36.73％的利息率借入100萬元，使用期限為10天
D.以36.73％的利息率借入100萬元，使用期限為30天
A.49.5
B.51.5
C.64.8
D.66.7
A.600000
B.720000
C.750000
D.672000
A.11.41％
B.11.76％
C.12％
D.12.11％
A.2.00％
B.12.00％
C.12.24％
D.18.37％
最新試題
計算最佳現(xiàn)金持有量下有價證券的每次轉(zhuǎn)換成本。
甲公司目前有一個好的投資機會，急需資金1000萬元，該公司財務經(jīng)理通過與幾家銀行進行洽談，初步擬定了三個備選借款方案。三個方案的借款本金均為1000萬元，借款期限均為五年，具體還款方式如下：方案一：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每半年末支付一次利息，每次支付利息40萬元。方案二：采取等額償還本息的還款方式，每年年末償還本息一次，每次還款額為250萬元。方案三：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每年年末支付一次利息，每次支付利息80萬元。此外，銀行要求甲公司按照借款本金的10％保持補償性余額，對該部分補償性余額，銀行按照3％的銀行存款利率每年年末支付企業(yè)存款利息。計算三種借款方案的有效年利率。如果僅從資本成本的角度分析，甲公司應當選擇哪個借款方案？
若無論經(jīng)營淡季或旺季企業(yè)的股東權(quán)益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1100萬元，其余靠短期借款調(diào)節(jié)余缺，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。
以下籌資策略說法中正確的有（）。
企業(yè)預防性現(xiàn)金數(shù)額需要大?。ǎ?。
下列各項目中，企業(yè)通常不能按自己的意愿進行控制，能夠被視作自發(fā)性負債的項目有（）。
在應收賬款商業(yè)信用管理中，信用期間、現(xiàn)金折扣的決策應考慮的因素有（）。
計算每月最佳現(xiàn)金余額。
如果丙公司選擇方案1，計算其放棄現(xiàn)金折扣的機會成本。（一年按360天計算）
甲公司是一家生產(chǎn)和銷售電暖氣的企業(yè)，夏季是其生產(chǎn)經(jīng)營淡季，應收賬款、存貨和應付賬款處于正常狀態(tài)。根據(jù)如下：甲公司資產(chǎn)負債表，該企業(yè)的營運資本籌資策略是（）。