A.柜員日終前應檢查是否存在未接收打印、未補授權、查詢查復等業(yè)務待處理事項
B.前臺柜員換人勾對實物憑證與COS_T系統(tǒng)業(yè)務處理流水的一致性，勾對時，主要審核實物憑證是否有涂改、變造等痕跡、實物憑證上的收付款人賬號、戶名和金額與業(yè)務核對清單是否一致
C.核對相符的，將實物憑證與核對清單一并提交前臺主管，由前臺主管在機構結賬后勾對柜員結賬清單與柜員流水清單中的結賬時間、最后一筆交易流水是否一致
D.核對不符的，應查看實物憑證、業(yè)務處理流程等明細信息，根據核查情況及時處理
E.柜員核對完畢后，前臺主管應對日終換人勾對流水情況進行抽查，抽查完畢后可做機構日終。

A.憑證是否為應由本行受理的憑證；憑證背書是否正確、連續(xù)，背書粘單是否規(guī)范
B.憑證日期為小寫的，填寫是否符合規(guī)定（如：電匯憑證日期是否為當日）
C.一借一貸收付款憑證，付款憑證與收款憑證上的收款人賬號和戶名是否一致，金額是否一致
D.實時通憑證功能欄位和銀行匯（本）票申請書業(yè)務類型欄位是否按實際業(yè)務勾選了業(yè)務功能和付款方式欄位