下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票提供投資價值研究報告的做法,正確的有()。
Ⅰ刊登招股意向書之前,主承銷商分析師依據(jù)某公募基金要求提供投資價值研究報告,并與該公募基金簽定保密協(xié)議
Ⅱ刊登招股意向書之后,主承銷商在巨潮資訊網(wǎng)披露投資價值研究報告
Ⅲ主承銷商委托承銷團成員外的業(yè)界頂級研究機構(gòu)撰寫投資價值報告
Ⅳ承銷團成員撰寫的投資價值研究報告同時采用可比公司法和現(xiàn)金流量法估值,并提供了每股估值區(qū)間
Ⅴ因投資范圍限制,承銷商委托具有證券投資咨詢資格的子公司撰寫投資價值研究報告
A.Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅴ
E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正確答案:A
Ⅰ、Ⅱ兩項,《首次公開發(fā)行股票承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》(2016年修訂)第31條規(guī)定,主承銷商可以向網(wǎng)下投資者提供投資價值研究報告,但不得以任何形式公開披露或變相公開投資價值研究報告或其內(nèi)容,證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。主承銷商不得提供承銷團以外的機構(gòu)撰寫的投資價值研究報告。主承銷商不得在刊登招股意向書之前提供投資價值研究報告或泄露報告內(nèi)容。Ⅲ、Ⅴ兩項,第32條規(guī)定,投資價值研究報告應(yīng)當(dāng)由主承銷商及承銷團其他成員的證券分析師獨立撰寫并署名。因經(jīng)營范圍限制,承銷商無法撰寫投資價值研究報告的,可委托具有證券投資咨詢資格的母公司或子公司撰寫投資價值研究報告,雙方均應(yīng)當(dāng)對投資價值研究報告的內(nèi)容和質(zhì)量負(fù)責(zé),并采取有效措施做好信息保密工作,同時應(yīng)當(dāng)在報告首頁承諾本次報告的獨立性。Ⅳ項,第37條規(guī)定,投資價值研究報告可以提供發(fā)行人整體市值區(qū)間和市盈率等估值區(qū)間,不得對每股估值區(qū)間、發(fā)行價格進行建議或?qū)Χ壥袌鼋灰變r格作出預(yù)測。
Ⅱ刊登招股意向書之后,主承銷商在巨潮資訊網(wǎng)披露投資價值研究報告
Ⅲ主承銷商委托承銷團成員外的業(yè)界頂級研究機構(gòu)撰寫投資價值報告
Ⅳ承銷團成員撰寫的投資價值研究報告同時采用可比公司法和現(xiàn)金流量法估值,并提供了每股估值區(qū)間
Ⅴ因投資范圍限制,承銷商委托具有證券投資咨詢資格的子公司撰寫投資價值研究報告
A.Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅴ
E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正確答案:A
Ⅰ、Ⅱ兩項,《首次公開發(fā)行股票承銷業(yè)務(wù)規(guī)范》(2016年修訂)第31條規(guī)定,主承銷商可以向網(wǎng)下投資者提供投資價值研究報告,但不得以任何形式公開披露或變相公開投資價值研究報告或其內(nèi)容,證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。主承銷商不得提供承銷團以外的機構(gòu)撰寫的投資價值研究報告。主承銷商不得在刊登招股意向書之前提供投資價值研究報告或泄露報告內(nèi)容。Ⅲ、Ⅴ兩項,第32條規(guī)定,投資價值研究報告應(yīng)當(dāng)由主承銷商及承銷團其他成員的證券分析師獨立撰寫并署名。因經(jīng)營范圍限制,承銷商無法撰寫投資價值研究報告的,可委托具有證券投資咨詢資格的母公司或子公司撰寫投資價值研究報告,雙方均應(yīng)當(dāng)對投資價值研究報告的內(nèi)容和質(zhì)量負(fù)責(zé),并采取有效措施做好信息保密工作,同時應(yīng)當(dāng)在報告首頁承諾本次報告的獨立性。Ⅳ項,第37條規(guī)定,投資價值研究報告可以提供發(fā)行人整體市值區(qū)間和市盈率等估值區(qū)間,不得對每股估值區(qū)間、發(fā)行價格進行建議或?qū)Χ壥袌鼋灰變r格作出預(yù)測。