A.風(fēng)險評估
B.控制活動
C.內(nèi)部監(jiān)督
D.信息與溝通
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A.戰(zhàn)略目標
B.運營目標
C.財務(wù)報告目標
D.合規(guī)目標
A.在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不得超越權(quán)限審批
B.對重大擔保業(yè)務(wù)應(yīng)當報董事會批準
C.企業(yè)內(nèi)設(shè)機構(gòu)可以自由辦理金額較小的擔保業(yè)務(wù)
D.企業(yè)為關(guān)聯(lián)方提供擔保時，與關(guān)聯(lián)方存在經(jīng)濟利益或近親屬關(guān)系的有關(guān)人員在評估與審批環(huán)節(jié)應(yīng)當回避
A.物資采購申請金額已超其采購權(quán)限，未向上級公司申請安排大宗物品采購屬于運行缺陷
B.未建立定期的現(xiàn)金盤點程序?qū)儆谠O(shè)計缺陷
C.重大缺陷應(yīng)當由董事會予以最終確認
D.對存在內(nèi)部控制缺陷的情形，內(nèi)部控制評價報告不得做出內(nèi)部控制有效結(jié)論
A.立項缺乏可行性或可行性研究流于形式，可能導(dǎo)致項目失敗
B.項目招標暗箱操作，存在商業(yè)賄賂，可能導(dǎo)致中標價格失實
C.工程物資質(zhì)次價高，可能導(dǎo)致工程質(zhì)量低劣
D.固定資產(chǎn)維護不當、更新改造不夠，可能導(dǎo)致安全事故頻發(fā)
A.不得安排同一機構(gòu)辦理采購業(yè)務(wù)的全過程
B.對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項目，應(yīng)先辦理請購手續(xù)，再履行預(yù)算調(diào)整程序
C.大宗采購應(yīng)當根據(jù)市場行情制定最高采購限價
D.一般物資或勞務(wù)的采購可以采用詢價或定向采購的方式并簽訂合同
最新試題
下列各項關(guān)于企業(yè)投資活動內(nèi)部控制措施的表述中，正確的是（）。
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》有關(guān)規(guī)定，以下關(guān)于企業(yè)投資活動的說法中錯誤的是（）。
下列關(guān)于內(nèi)部控制評價的說法中，正確的是（）。
下列各項中，屬于內(nèi)部控制要素中的控制活動在風(fēng)險管理框架下的公司治理中的體現(xiàn)有（）。
下列關(guān)于獨立董事的說法正確的是（）。
甲公司在董事會下設(shè)立了審計委員會，審計委員會負責審查內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施及內(nèi)控自我評價等。下列選項中，符合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》要求的有（）。
以下關(guān)于內(nèi)部控制評價過程中現(xiàn)場檢查測試方法的描述正確的有（）。
下列屬于銷售業(yè)務(wù)需要關(guān)注的風(fēng)險的是（）。
下列關(guān)于內(nèi)部控制審計要求說法中正確的有（）。
下列關(guān)于審計委員會在內(nèi)部控制中的作用說法中，表述正確的有（）。