A.確認是否所有的請領單均通過審批
B.提供文件，以表明特定收發(fā)業(yè)務中哪些材料可供利用
C.確認所有的材料請領單均已包括在已公布工段的數(shù)據(jù)內(nèi)
D.確保數(shù)據(jù)的正確性和完整性
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
一家建筑公司采用完工百分比法確認長期項目的收入，內(nèi)部審計人員發(fā)現(xiàn)，超過50%的在建項目預計將產(chǎn)生凈虧損，沒有向管理層提供例外報告以突出強調(diào)成本超支情況；未列入預算的費用不需要核準，審計人員計劃調(diào)查成本超支的原因，并復核項目成本核算的適當性。根據(jù)COSO風險管理架構，以下哪個目標被列入審計人員計劃（）
Ⅰ.營運目標
Ⅱ.財務報告目標
Ⅲ.合規(guī)目標
Ⅳ.授權目標
A.Ⅰ和Ⅳ
B.Ⅰ和Ⅱ
C.Ⅱ和Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ
以下哪項內(nèi)容應該包括在風險管理政策中（）
Ⅰ．界限與限制結(jié)構
Ⅱ．對報告風險的要求
Ⅲ．風險主管部門
A.只有Ⅰ和Ⅱ是對的
B.只有Ⅰ和Ⅲ是對的
C.只有Ⅱ和Ⅲ是對的
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ都對
企業(yè)在考慮是否與新商業(yè)伙伴建立BtoB的商業(yè)關系，在內(nèi)部審計確認業(yè)務中應考慮下列哪些風險因素（）
Ⅰ.向商業(yè)伙伴銷售現(xiàn)有的BtoB模型的營銷成本
Ⅱ.保證數(shù)據(jù)不被泄露的成本
Ⅲ.控制渠道安全的成本（加密成本）
Ⅳ.貿(mào)易伙伴系統(tǒng)的冗余和失效（停工時限相關）
A.只有Ⅰ和Ⅱ正確
B.只有Ⅱ和Ⅲ正確
C.只有Ⅰ、Ⅱ和Ⅳ正確
D.全部正確
審計師考慮提出一個針對虛假領取者這一潛在問題的恰當控制措施。該審計師認為下列控制程序都是可納入建議的潛在項目（）
Ⅰ.要求領取人文件的所有改動都要事先得到獨立調(diào)查，然后由相應社工的主管批準
Ⅱ.要求在領取人賬戶編號上使用自校驗數(shù)位，這樣系統(tǒng)就可以立即識別出任何重復情況
Ⅲ.在計算計程序中插入一位搜索重復姓名和地址的編碼。一旦發(fā)現(xiàn)重復情況就會生成例外報告并送給部門主管
Ⅳ.要求社工輪崗，為不同的領取人服務
A.Ⅰ和Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ和Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ和Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ
A.恰當?shù)膬?nèi)部控制要求，進行電匯的個人不參加銀行對賬是正確的
B.恰當?shù)膬?nèi)部控制要求，這是一種通過職責分離避免舞弊的行為
C.不恰當?shù)膬?nèi)部控制要求，參與資金兌換與銀行對賬屬于相容職務
D.公司可以通過獨立進行銀行對賬避免資金兌換人員私自調(diào)整匯率
最新試題
在以下管理層的要求中，哪項在正常審計范圍內(nèi)（）
在審查企業(yè)流程過程中，內(nèi)部審計師可以（）
作為年度風險評估的一部分，國家培訓公司的首席審計執(zhí)行官與董事會主席和幾個高層管理人員見面以了解他們對近期和遠期組織目標、已確定的業(yè)務風險的觀點。在準備會面的時候，首席審計執(zhí)行官會發(fā)現(xiàn)哪項行動有用（）
內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)供應商違反了保密規(guī)定，進而懷疑公司在信息安全方面存在漏洞。盡管內(nèi)部審計師向管理層提出兩者之間高度相關，但是管理層仍然認為繼續(xù)和供應商合作的收益大于風險。在這種情況下首席執(zhí)行審計師應該（）
以下哪種條件是成功的變革管理所必需的（）Ⅰ.果斷作出決定并采取必要措施Ⅱ.組織的傳統(tǒng)受到尊重Ⅲ.變革帶來提高或改良Ⅳ.內(nèi)部和外部交流得到控制
內(nèi)部審計章程應該做到以下哪些方面（）
要處理項目執(zhí)行過程中遇到的舞弊風險，以下哪項陳述最恰當?shù)卣f明了審計人員應具備的能力（）
應該認識到營銷內(nèi)部審計最重要的宣傳活動應貫穿于內(nèi)部審計師與客戶的所有交往中，每名審計師應在心中牢記宣傳審計活動，以下哪項列示了宣傳手冊的特點（）
以下哪項審計計劃活動對了解公司當前面臨的風險價值最少（）
某內(nèi)部審計師在對組織的內(nèi)部控制進行初步調(diào)查分析時估計內(nèi)部控制可能存在漏洞，那么該內(nèi)部審計師接下來應該（）